Trois semaines après la présentation du Rapport d’Orientation Budgétaire, l’heure était au bilan financier 2025 lors du Conseil Municipal de ce mardi 28 avril, mais aussi et surtout au vote du Budget Primitif 2026. Un moment important qui a mis en lumière la bonne santé financière de la Commune, évoquée par l’adjoint aux finances Jacky Agostini.
Au regard de la situation économique globale de 2025 comment peut-on qualifier le bilan financier de la Commune pour l’exercice 2025 ?
Jacky Agostini : Le bilan financier de la commune pour l’exercice 2025 est très satisfaisant pour le budget principal. L’excédent de clôture dépasse les 9.4 Millions d’Euros nous permettant ainsi d’être ambitieux en 2026.
Grâce à une gestion maîtrisée et rigoureuse durant ces cinq dernières années, nous avons pu nous recréer des marges de manœuvre confortables tout en investissant de manière importante avec, il faut le rappeler une année 2024 exceptionnelle. L’année 2025 nous permet, tout en assurant un service à la population de qualité, en continuant de soutenir le tissu associatif, en ayant mis en service un nouvel outil, la cuisine municipale, aux services des porto-vecchiais et de leurs enfants, de dégager une épargne brute très satisfaisante et d’afficher une capacité de désendettement inférieure à 5 années.
Malgré la perte de certaines recettes et dotations (DCRTP, DNP, DGF) connue durant l’année et l’augmentation de certaines dépenses (dispositifs de péréquation, taux CNRACL) imposées par l’Etat nous avons su conserver une réelle capacité d’action financière au service du territoire.
Les résultats sur les autres budgets sont satisfaisants également avec des soldes d’exécution 2025 conformes à nos attentes.
Quels sont les principaux enseignements à retirer en termes de dépenses et de recettes de fonctionnement au niveau du Budget Principal ?
Nous constatons à l’instar de bon nombre de collectivités une stagnation des recettes de fonctionnement en 2025 et une augmentation des dépenses de fonctionnement dont la moitié correspond à l’application de décisions imposées par l’Etat, cherchant à réduire le déficit public, et l’autre moitié à des choix politiques partagés et souhaités par tous (cuisine municipale notamment).
Comme expliqué durant la présentation du ROB il nous faudra continuer, et même renforcer, notre pilotage rigoureux des dépenses, notre capacité à trouver de nouvelles recettes sans impacter le contribuable porto vecchiais. La maîtrise des frais de personnel sera un enjeu majeur des années à venir.
Et par voie de conséquences sur les budgets annexes que sont l’assainissement, l’eau, le port de plaisance, le parking et la cuisine municipale ?
Les budgets annexes se portent bien à l’instar du budget principal.
Les recettes de fonctionnement sont globalement conformes au prévisionnel défini en début d’année 2025. Les dépenses de fonctionnement ont été également maîtrisées et conformes aux attentes.
Le budget parking constitue une grande satisfaction car le niveau de recettes atteint cette année est inédit. L’augmentation par rapport au réalisé de 2024 est de 85 %. La stratégie de mise en place des systèmes de barriérage a payé et nous pouvons désormais envisager une structuration précise, cohérente du service conforme à nos ambitions en termes d’investissements.
D’une manière générale comment s’est situé l’investissement dans ces différents budgets ?
Tous budgets confondus l’investissement se situe autour de 42 Millions d’euros. Nous avons dépassé le montant de 2025. C’est un niveau historique supérieur à celui de l’année dernière. Le projet d’extension du port y contribue largement.
Sur le budget principal pour l’année il a été investi près de 11.5 Millions d’euros. Nous sommes en baisse par rapport à 2024 qui fut une année record. Nous avons investi autant qu’en 2023. Ce montant est très important pour le budget principal.
Sur le port, près de 29 Millions de crédits de paiement ont été réalisés. Le projet se poursuit.
Concernant les budgets eau et assainissement près de 700 000 € ont été investis. Ces travaux ont été réalisés sur fonds propres et ont surtout consisté à améliorer nos réseaux. Des études sur nos infrastructures essentielles ont continué (STEP Capu Di Padula, STEP di U Spidali , station d’Eau potable de Nota) afin de stabiliser les solutions, coûts et mesures compensatoires de protection de l’environnement.
Sur la mandature précédente près de 6800 mètres linéaires de réseaux d’eau potable ont été réalisés afin d’améliorer le quotidien des abonnés mais également le rendement de notre réseau, qui est satisfaisant autour des 80 %, et un peu plus de 5200 mètres linéaires de réseaux d’assainissement ont été également renouvelés.
Sur le budget parking les montants investis, environ 180 000 €, correspondent au barriérage entre autres du P0. Ces investissements ont permis d’augmenter considérablement nos recettes de fonctionnement.
La stratégie municipale vise à concilier maintien du service public, soutien à l’économie locale et maîtrise des équilibres financiers. Jacky Agostini
Au niveau du Budget Primitif 2026 quelles sont les grandes tendances, de manière identique, en prenant en considération la situation internationale et ses conséquences et à quoi doit-on s’attendre en termes de dépenses et de recettes de fonctionnement sur ce même budget?
Comme évoqué précédemment, du fait de la conjoncture économique, des orientations fixées par la loi des finances – à savoir l’abandon de la logique d’abondement vers une logique de redistribution, l’Etat demande aux collectivités de participer à l’effort de redressement afin de limiter le déficit public- la tendance est à la prudence.
Le BP 2026 est donc construit sur une hypothèse de légères baisses des recettes réelles (-2% environ) et sur une maîtrise des dépenses (+2 %). Les charges à caractère générales sont par exemple prévues en baisse de près de 3% par rapport au BP 2025.
L’objectif est de préserver une épargne brute suffisante pour financer un programme d’investissement ambitieux. Le virement à la section d’investissement, grâce aux bons résultats comptables des années précédentes, est de 7,13 Millions d’euros au niveau de 2025 (-4%).
La stratégie reposera sur la priorisation des projets et la limitation du recours à l’emprunt mais également sur un pilotage rigoureux tant en section de fonctionnement qu’en section d’investissement.
La commune dispose de fondamentaux solides avec une capacité d’investissement préservée et un endettement maîtrisé. Toutefois, le contexte financier impose une vigilance accrue et une gestion rigoureuse.
La stratégie municipale vise à concilier maintien du service public, soutien à l’économie locale et maîtrise des équilibres financiers.
Quels seront les points forts dans les différents budgets annexes ?
Sur les budgets annexes Eau et Assainissement les dépenses réelles seront stabilisées à la baisse en 2026 par rapport à 2025. En investissement nous continuerons cette année à renouveler nos réseaux et à finaliser nos études afin de lancer la phase opérationnelle des projets structurants de Station de Traitement d’Eaux usées et d’eau Potable. Etant donné le contexte difficile et donc la difficulté à obtenir des financements, il s’agira également durant l’année d’établir pour ces deux budgets des prévisionnels financiers très précis (en dépenses et en recettes). Ce travail important est d’ailleurs en cours depuis plusieurs mois.
Pour le budget des parkings nous avons été, dans son élaboration, ambitieux en considérant le même niveau de recettes réelles que le réalisé 2025 (+45 % par rapport au BP 2025). Ce niveau de recettes permet d’envisager la structuration du service afin de continuer à améliorer les performances mais également à poser une vision et une stratégie à long terme sur le développement de nos parcs de stationnement.
Sur le budget du port nous augmentons en prévisionnel nos dépenses réelles de fonctionnement par rapport à l’année précédente de 13.92 %. En effet nous livrerons dès cet été 195 anneaux complémentaires qui engendreront des frais supplémentaires tant sur le 011 que sur le 012. Les recettes réelles sont prévues en hausse de 17 % environ.
L’investissement sera de nouveau très important cette année. Les dépenses réelles sont évaluées à près de 36 millions d’euros (en baisse par rapport au BP 2025).
Pour le budget cuisine municipale, ce sera la première année complète d’utilisation. Les dépenses sont de fait en hausse car sur 2025 le fonctionnement a débuté en avril.
Et logiquement quelles seront les réalisations majeures à attendre pour cette année 2026 ?
Sur le budget principal les dépenses réelles d’équipement sont prévues à hauteur de 20.7 Millions d’euros. Elles sont en baisse de 10% par rapport aux inscriptions du BP 2025 mais restent toutefois très ambitieuses notamment au regard de la conjoncture.
Les principales dépenses d’équipement prévues sont notamment les suivantes :
-
La création de logements immeuble Marcellesi pour 1 183 K€
-
Des acquisitions foncières dans le cadre des projets à venir pour 1 037 K€,
-
Des travaux de voirie à hauteur de 1 934 K€
-
De grosses réparations et travaux d’amélioration sur les bâtiments pour (832 K€), l’enseignement (430 K€)
-
La finalisation de la réhabilitation de l’EHPAD (phase 2) pour 526 K€,
-
La réhabilitation du complexe sportif du Prunello pour 399 K€
-
Le projet LiA, Territoire intelligent et durables pour 845 K€
-
La création d’une nouvelle classe à l’école de Ceccia pour 336 K€
-
La poursuite des études relatives au PLU d’un montant de 279 K€
-
Les travaux d’accessibilité PMR pour 245 K€
-
Les travaux pour l’installation des ALSH au Prunello pour 228 K€
-
L’informatisation des services communaux pour 646 K€, la vidéo protection pour 161 K€